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經建會已完成「金融業納入自由經濟示範區方案」之行政院交議審查，以「虛擬境外、全區開放」概念進行規劃。據悉，會中確認三大政策要點，即一、央行提出國際金融業務分行（Offshore Banking Unit, OBU）投資商品開放，但不能涉新台幣計價商品，衍生性金融商品不以台灣利率及匯率為連結標的，投資組合不涉新台幣計價商品（即央行「三不」原則）；二、外國人購買國內發行人發行的外國債券，就源扣繳稅負仍維持15％稅率，是否調降，另案討論；三、除OBU、OSU（離境證券業務，Offshore Securities Unit）業務外，DBU（國內外匯指定銀行，Domestic Banking Unit）業務涉及外匯金融商品，原則應事先洽央行意見。

知情官員表示，針對OBU商品交易對象，原則上境外投資人不論專業投資人或一般投資人全面開放；投資商品除上述第一大點之央行「三不」原則外，其餘金融商品將大幅開放，包括OBU涉外匯業務改採備查制；衍生性金融商品大幅放寬，可與大陸人民幣連結；且排除信託業法限制，對境外客戶信託業務全面鬆綁。

此外，金管會11月底前將提出OBU採負面表列管理規範，除OBU不能投資股票、不涉投資新台幣計價商品、沒有開放本國客戶以外，OBU投資有價證券須計入銀行法第74條之1商業銀行投資有價證券之種類及限額規定，即銀行投資有價證券不能逾淨值25％等，都會在負面表列規範。
交易對象為本國人部分，對國內專業機構投資人大幅鬆綁金融商品投資標的，對於非專業機構投資人以外的投資人，依金融商品複雜度決定開放給專業投資人及一般自然人，為強化對自然人之投資保護，開放投資標的幅度較小。